青森県八戸市の30代投資信託ブロガーが作る資産運用ガイド

東北投信




LINE

ブログの更新情報をLINEで配信しています♪(当方からはあなたの個人名などは見えませんのでお気軽に追加してね!)

忍者ボタン

積立NISA

つみたてNISAは源泉徴収ありで始める?それとも無しで始める?

投稿日:

「つみたてNISA 源泉徴収 どちら?」という検索で弊ブログが引っかかっていたので、ここではそれに回答してみたいと思います。

ただ、最初に肝になるところを述べておくと、「つみたてNISA」自体には源泉徴収ありもなしも無いのです。

正しい質問は「「つみたてNISA」を始めるとき、課税口座(特定口座)の源泉徴収はどうするか」というのが正解。

ので、ここを考えるポイントとしては、あなたが「つみたてNISA」を含む、資産運用全体(と証券口座の使い方)をどうしたいか、にかかっています。

[スポンサーリンク]

おさらい:そもそも「源泉徴収」とは

証券税制において源泉徴収とは、あなたが投資で利益を得た際に支払うべき税金を、あなたが確定申告を通じて支払うか、利益から自動的に天引きしてもらう(源泉徴収してもらう)か、の部分で使われます。

私たちは証券口座を開設する際、

  • 一般口座
  • 特定口座・源泉徴収なし
  • 特定口座・源泉徴収あり

の3つの中から、いずれか1つを選択します。

メリット:手間が省けて、投資が楽になる

これはそれぞれ以下のような特徴を持っています。

  • 一般口座:税金の計算も納税もすべてあなたが行う
  • 特定口座・源泉徴収なし:税金の計算は証券会社が行うが、納税はあなたが行う
  • 特定口座・源泉徴収あり:税金の計算も納税もすべて証券会社が行う

要するに源泉徴収ありを選ぶと、あなたが行うべき事務作業を証券会社が代行してくれるために楽ちんなんです。

デメリット:少額の利益も自動的に納税することになる

一方、源泉徴収ありを選択すると、投資で得た利益からは自動的に納税が行われるために、本来は払わなくても見逃される税金まで支払ってしまう場合があります

よくある事例がサラリーマンの「20万円( 2017年度時点)」の壁です。

現在の税制では、「1か所から給与の支払を受けている人で、給与所得及び退職所得以外の所得の金額の合計額が20万円未満の人」は確定申告の必要がありません(会社が年末調製を行っていない場合には例外あり)。

給与所得の収入金額から、雑損控除、医療費控除、寄附金控除、基礎控除以外の各所得控除の合計額を差し引いた金額が150万円以下で、給与所得及び退職所得以外の所得の金額の合計額が20万円以下の人は、申告の必要はありません
給与所得者で確定申告が必要な人 | 国税庁

ので、あなたが投資で例えば18万円の利益を得たとしても、確定申告しなければ、18万円に発生する税金は支払う必要がありません。

つまり、年間利益が数万円しか見込めないような少額投資なら、源泉徴収なしを選ぶのも1つの手なのです。

2016年のベストセラー書籍「3000円投資生活」でも、利益が少ないからと特定口座・源泉徴収なしでの運用を勧めています。

たしかに、毎月3000円を1年か2年運用したぐらいでは、20万円の利益には程遠いです。

「つみたてNISA」と源泉徴収の関係

さて、本題。

「つみたてNISA」とは、投資信託の積立投資で得た利益を非課税にしますよ、といった制度です。

そのため、「つみたてNISA」でいくら儲けようが、そもそもその儲けには一切税金が発生しません

何度でも書きましょうか?

「つみたてNISA」であなたがいくら儲けようが、国税に1円たりとも払う必要がないんです。

仕組み的には「その投資はそもそも無かったもの」として扱われているようです。

NISAの期限を超えて運用した時の扱われ方を見ると、そのように感じます。

「つみたてNISA」の源泉あり・なしは選べない

以上にように、そもそも納税の必要がない制度なのですから、「つみたてNISA」の源泉徴収あり・なしはそもそも選択できません。

あなたが証券口座開設時に「源泉徴収あり・なし」を選択しているならば、それは特定口座(課税口座)の話であり、「つみたてNISA」の話ではないのです。

ので、ここでの正しい質問は「「つみたてNISA」を始めるとき、課税口座の源泉徴収はどうするか」というのが正解なんです。

「つみたてNISA」は税金を払う必要がない。

ただ、これのみです。

「つみたてNISA」を始めるとき、課税口座の源泉徴収はどうするか

おすすめは「源泉徴収あり」

正直、どちらでも良いと思いますが、「源泉徴収あり」にしておくことをお勧めします。

理由は以下です。

理由:投資に興味をもつと、20万円以上の利益も

最初は「つみたてNISA」にコツコツ投資だったとしても、そのうち「もっと投資したい」と興味がわく方も必ずいらっしゃいます

配当金や株主優待など、投資には様々な魅力があるからです。

その場合に、100万円か200万円といった金額の運用でも、年間で20万円以上の利益が出る場合もあります(相場次第です)。

年間20万円以上儲かっているのに、源泉徴収なしのまま運用し続けていると、脱税を疑われる可能性があります

もちろん運用途中に源泉徴収なしからありに変更することもできますが、忙しくて忘れてしまう可能性もありますよね。

それなら、最初から源泉徴収ありで良いのでは?という話です。

理由:「源泉徴収あり」にすると会社バレを防げる

仮に、源泉徴収なしできちんと確定申告したとしても、そこにはある問題が待ち受けているかもしれません。

それは「あなたの会社の投資や副業に対する理解」です。

投資で得た利益を確定申告した場合(源泉徴収なしの場合)に、所得税はその場で支払うことになる一方、住民税は翌年度の会社給与から天引きされるのが一般的です。

そのため、会社側が計算する住民税の支払い額と実際の支払い額にズレが生じてしまい、「計算が合わないけど?」という話になる可能性があります。

投資に理解のある会社なら良いのですが、投資も副業も絶対ダメ、みたいな会社だと、有無を言わせずに怒られるなんて可能性もあります。

源泉徴収ありにした場合には、発生した税金はすべて投資の口座から出ていきますので、会社側の税金計算にずれが生じることはありません。

[スポンサーリンク]

まとめ

  • 「つみたてNISA」には源泉徴収ありもなしも関係ない。「つみたてNISA」で得た利益には税金が一切発生しない
  • 源泉徴収ありかなしかを選ぶのは特定口座(課税口座)のこと。「つみたてNISA」のみで運用するなら、どちらでも良い
  • 投資に興味を持つと「つみたてNISA」以外での運用を始めたくなるかも。その場合には源泉徴収ありのほうが安心

ちなみに筆者が知人に聞かれた場合には、「源泉徴収あり」を選ぶように勧めています。

上述のように、少額の利益も自動的に納税することになるのですが、それ以上に納税漏れとか、会社にとやかく言われたりみたいなリスクがなくなるので。

筆者は「源泉徴収なし」でやっていますが、書類まとめたりとか結構めんどくさいですよ!

フッタ広告3

あなただけに特別に教えたい。オススメの証券会社

★投資信託で失敗せずに資産形成したいなら、
投資信託を買いたいあなたへオススメする証券会社3選

★お金がないけど将来の資産形成に興味があるなら、
お金はないけど今すぐ投資を始めたいあなたにオススメする証券会社3選

★資産運用を始めるなら350万人が利用するネット証券最大手「SBI証券」をオススメします!筆者も利用しています!
SBI証券の口座開設方法。開設に要する時間やよく疑問に思うところなど


SBI証券のウェブサイトを今すぐ見る

アドセンス関連ユニット



本日の人気記事

本日の人気記事

スポンサーリンク

[スポンサーリンク]



注意事項

  • 金融商品の時価は変動しますので、投資元本を割り込む可能性も承知の上で投資するようになさってください。
  • 本コンテンツで紹介している金融商品は、将来必ず値上がり・利益が生じるとは限りません。
  • 筆者調査の上で記事を執筆しておりますが、記事には不備・間違いが含まれる可能性がございます。必ず、あなたご自身が確認するようになさってください。
  • 記事執筆時点の情報に基づくため、最新の情報とは差異が生じている可能性がございます。記述と現況が異なる場合には、現況を優先いたします。
  • 記事を参照したことで生じた損失の補填や保証などは一切行いません。

-積立NISA

Copyright© 東北投信 , 2018 All Rights Reserved Powered by AFFINGER4.